CFA：描述GIPS标准的主要特点和合规基础知识点掌握了没有？

描述GIPS标准的主要特点和合规基础知识点掌握了没有？这是CFA道德科目中的知识点，不知道到这个的话，跟着小编一起看看哦！

GIPS目标：

全球范围内认可一个公允的、可比较的、充分的计算和报告投资业绩的标准，在业绩报告、记录保存、营销、推介中，确保投资业绩数据*性和一致性。

促进所有市场中投资管理公司之间的竞争，努力降低针对新公司的不必要的进入壁垒，促进该行业全球的“自我约束”。

GIPS关键特点

如果想要宣称符合全球投资业绩标准，投资管理公司必须定义一个宣称符合标准的实体-“公司”。这个“公司“必须被定义成展现在客户和潜在客户面前的一个独立的商业实体，可以是一个投资公司、子公司或者业务部门。

GIPS是为了对投资结果的公平陈述和充分披露而制定的道德准则。

必须把按照相似的策略和投资目标构建的账户组合中所有付费的委托投资账户，至少五年（或者自该账户组合出现之日起的数据包括进来。在展示了符合标准的五年的数据之后，随着时间的推进，公司必须每年度把该年的投资表现数据加入，直至至少含有十年的数据。


公司必须使用特定的计算和报告标准，并且做指定的披露，输入数据。

GIPS包含基本条款和推荐条款一—鼓励公司采用推荐条款。

鼓励公司展现所有的额外和补充的信息

不能宣称“部分符合GIPS标准"，只有完全满足要求，才能宣称符合GIPS标准

当GIPS标准和当地的法规有矛盾的时候，公司应该遵照当地的法规，但是必须披露这种冲突。

某些“建议要求”可能在将来会变成“必要要求”。

GIPS中有针对私募股权和房地产专门的条款，适用于这些资产种类。

所以你这个知识点背了没有？是不是理解了呢？如果你还有什么问题的话可以在线咨询，我们老师为你解答相关的问题！