我们在学习ACCA MA时，会遇到时间序列相关内容，这一考点*重要哟，可能会考到10分的大题，一起去看看吧！
1.时间序列是什么？
时间序列就是把线性回归中的X轴定义为时间，比如2019年一季度、2019年二季度、2019年三季度等，从而根据过去已经实现的数值来预测未来的走势，经常用作销量的预测。戳：“各科必背定义+历年真题中文解析+20年BPP习题册（PDF版）”
2.时间序列计算题常考什么？
①Trend计算
②Seasonal variation
③Seasonally-adjusted
3.时间序列计算题通常怎么考？
Trend计算
①题上告知trend的等式，代入数字即可；
②考察moving average、second moving average的算法。
Seasonal variation
①乘法模型（简单代数或者sum=0）
Y=T+S （Y：forecast results，T：forecast trend，S：seasonal variation）
②加法模型（简单代数或者sum=波动个数）
Y=T*S （Y：forecast results，T：forecast trend，S：seasonal variation）
Seasonally-adjusted
相当于季节性因素的逆运算求trend
加法模型：T=Y-S （Y：actual results，T：actual trend，S：seasonal variation）
乘法模型：T=Y/S （Y：actual results，T：actual trend，S：seasonal variation）
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