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资本充足率在FRM风险管理中,所占位置重要吗?

银行风险管理在FRM考试中占着重要的比例,而资本充足率是银行抵御风险的一个指标。那么,它所占的位置重要吗?

因为在FRM考试中,很多内容都是与银行有关的,因此说,资本充足率在考试中也是很重要的,考生在备考中,一定要注意相关知识点的学习。

1、资本充足率定义

资本充足率(Capital adequacy ratio)又叫资本风险(加权)资产率Capital to Risk (Weighted) Assets Ratio (CRAR)。资本充足率是一个银行的资本总额对其加权风险资产的比率。国家调控者跟踪一个银行的CAR来*银行可以化解吸收一定量的风险。

资本充足率是*银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率,各国金融管理当局一般都有对商业银行资本充足率的管制,目的是监测银行抵御风险的能力。资本充足率有不同的口径,主要比率有资本对存款的比率、资本对负债的比率、资本对总资产的比率、资本对风险资产的比率等。【资料下载】[融跃财经]FRM一级ya题-pdf版

2、资本充足率计算公式

资本充足率(CAR)是衡量一个银行的资本对其加权风险比例的以百分比表示的量。

资本充足率计算公式 : 资本净额/表内、外风险加权资产期末总额≥8%

风险可以是加权资产风险(a),也可以是各自国家调控者规定的*小总资产要求。

如果使用加权资产风险,那么

CAR = {T1 + T2}/a ≥ 8%.

[1]后面那个不等号是国家调控者的标准要求。T1 T2分别是两种类型的可以计入总量的资产:di一类资产(实际贡献的所有者权益),即银行不用停止交易即可以化解风险的资产;和第二类资产(优先股加百分之50的附属债务),停业清理可以化解风险的资产,对储户提供相对较少额度的保护。

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FRM一级前导班

风险加权资产为对应资产负债表上的资产乘以相应风险系数求和所得到的带有风险的资产额。商业银行计算各项贷款的风险加权资产时,应首先从贷款账面价值中扣除专项准备;其他各类资产的减值准备,也应从相应资产的账面价值中扣除。

巴塞尔委员会认为,“银行的市场风险是指由于市场变量的波动而导致银行的表内或表外头寸在被清算成冲抵之前遭受价值损失的可能性”, 包括市场风险和操作风险的资本,与市场供求状况、利率等因素有关。